キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
54億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-46億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
49億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
26.39倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 2 | 54 | -5 | -46 | 4 | 1 | 49 | 26.39倍 |
| FY2024 | 3 | -2 | 4 | -1 | 0 | 0 | 2 | -0.73倍 |
| FY2023 | 8 | -6 | 33 | -20 | 0 | 0 | 27 | -0.71倍 |
| FY2022 | -9 | -2 | -11 | 15 | 5 | 1 | -13 | 0.21倍 |
| FY2021 | 5 | 3 | -27 | 10 | 4 | 1 | -24 | 0.58倍 |
| FY2020 | − | 6 | -8 | − | − | 0 | − | — |
| FY2019 | 7 | 7 | 3 | 4 | − | 0 | 10 | 1.10倍 |
| FY2018 | 4 | 4 | -5 | 22 | − | 0 | -0 | 1.18倍 |