キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
41億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-46億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
57億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.57倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 26 | 41 | 16 | -46 | 3 | 17 | 57 | 1.57倍 |
| FY2024 | 32 | 52 | -31 | -34 | 4 | 17 | 21 | 1.62倍 |
| FY2023 | 26 | 47 | -16 | -36 | 2 | 16 | 31 | 1.85倍 |
| FY2022 | 27 | 35 | -30 | -33 | 6 | 15 | 5 | 1.29倍 |
| FY2021 | 24 | 38 | -7 | -15 | 9 | 14 | 31 | 1.57倍 |
| FY2020 | 9 | 11 | 15 | -11 | − | 12 | 26 | 1.30倍 |
| FY2019 | 21 | 33 | -20 | -21 | − | 12 | 13 | 1.58倍 |
| FY2018 | 21 | 32 | -2 | -15 | − | − | 30 | 1.55倍 |
| FY2017 | 24 | 30 | -23 | -22 | − | 10 | 7 | 1.26倍 |
| FY2016 | 34 | 48 | -41 | -21 | − | 16 | 7 | 1.42倍 |