キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
56億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-24億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
28億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 13億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
16億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
69億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 33億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.70倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 33 | 56 | -24 | 28 | 13 | 16 | 69 | 1.70倍 |
| FY2024 | 24 | 51 | -9 | -21 | 13 | − | 32 | 2.15倍 |
| FY2023 | 20 | 6 | -28 | -52 | 19 | 15 | 41 | 0.29倍 |
| FY2022 | 18 | 16 | -8 | -14 | 11 | 14 | -22 | 0.92倍 |
| FY2021 | 15 | 53 | -21 | -5 | 15 | 14 | 9 | 3.61倍 |
| FY2020 | 16 | 18 | -26 | -31 | − | 14 | 32 | 1.15倍 |
| FY2019 | 21 | 33 | -20 | -27 | − | 11 | -7 | 1.58倍 |
| FY2018 | 25 | 28 | -12 | -9 | − | 9 | 12 | 1.10倍 |
| FY2017 | 21 | 30 | -6 | -14 | − | 9 | 16 | 1.42倍 |
| FY2016 | 18 | 30 | -10 | -8 | − | − | 24 | 1.69倍 |