キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
38億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-24億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 21億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
4億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.87倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 38 | -13 | -24 | 21 | − | 25 | 1.87倍 |
| FY2024 | 15 | 3 | 2 | 4 | 4 | 4 | 5 | 0.22倍 |
| FY2023 | 12 | 32 | -8 | -25 | 10 | 4 | 24 | 2.65倍 |
| FY2022 | 11 | -1 | -5 | 10 | 3 | 4 | -6 | -0.07倍 |
| FY2021 | 11 | 16 | -18 | 2 | 16 | 3 | -1 | 1.55倍 |
| FY2020 | 10 | -6 | -6 | 15 | − | 3 | -13 | -0.62倍 |
| FY2019 | 7 | 17 | -3 | -13 | − | 3 | 14 | 2.45倍 |
| FY2018 | 6 | 8 | -0 | -5 | − | 3 | 8 | 1.36倍 |
| FY2017 | 6 | -6 | -4 | 7 | − | 3 | -10 | -0.96倍 |
| FY2016 | 7 | 2 | -1 | -1 | − | 3 | 1 | 0.24倍 |