キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-13億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-23億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 12億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
36億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
30億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 10億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
4.21倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 10 | 43 | -13 | -23 | 12 | 36 | 30 | 4.21倍 |
| FY2024 | 13 | 51 | -8 | -41 | 9 | 35 | 42 | 3.89倍 |
| FY2023 | 14 | 47 | -5 | -36 | 4 | 33 | 42 | 3.25倍 |
| FY2022 | 9 | 47 | -6 | -52 | 5 | 32 | 41 | 5.50倍 |
| FY2021 | 2 | 41 | -4 | -42 | 4 | 33 | 37 | 16.67倍 |
| FY2020 | 1 | 27 | -8 | 7 | − | 32 | 19 | 26.41倍 |
| FY2019 | 13 | 24 | -10 | -9 | − | 8 | 14 | 1.86倍 |