キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
20億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-9億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.42倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 20 | -9 | -14 | 2 | 3 | 11 | 1.42倍 |
| FY2024 | 16 | 18 | -4 | -9 | 3 | 3 | 15 | 1.12倍 |
| FY2023 | 12 | 13 | -1 | -11 | 2 | 4 | 12 | 1.05倍 |
| FY2022 | -7 | -7 | 3 | -6 | 0 | − | -4 | 1.03倍 |
| FY2021 | -20 | -10 | -0 | 10 | 1 | 4 | -10 | 0.52倍 |
| FY2020 | -29 | -12 | 76 | -60 | − | 5 | 65 | 0.40倍 |
| FY2019 | -8 | 15 | -6 | -10 | − | 5 | 9 | -1.90倍 |
| FY2018 | 6 | 6 | -87 | 55 | − | − | -81 | 1.10倍 |
| FY2017 | 13 | 28 | -3 | 13 | − | 6 | 25 | 2.19倍 |