キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
14億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-4億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
121億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
7億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-105億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.24倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 6 | 14 | -4 | 121 | 4 | 7 | -105 | 2.24倍 |
| FY2024 | 4 | 18 | -6 | -3 | 6 | 7 | 10 | 4.20倍 |
| FY2023 | 4 | 9 | -8 | -8 | 10 | 7 | 11 | 2.48倍 |
| FY2022 | -5 | 6 | -17 | 3 | 20 | 8 | 1 | -1.18倍 |
| FY2020 | 2 | 4 | -29 | 22 | 22 | 5 | -25 | 2.57倍 |
| FY2019 | -0 | 3 | -19 | 14 | − | 3 | -16 | -9.29倍 |