キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
33億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-12億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-36億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 10億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
21億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 30億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.12倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 30 | 33 | -12 | -36 | 10 | 10 | 21 | 1.12倍 |
| FY2024 | 33 | 38 | -31 | -16 | 17 | 9 | 7 | 1.18倍 |
| FY2023 | 19 | 36 | -10 | -16 | 17 | 8 | 25 | 1.88倍 |
| FY2022 | 31 | 28 | -19 | -26 | 23 | 7 | 8 | 0.90倍 |
| FY2021 | 30 | 30 | -4 | 46 | 6 | 6 | 26 | 1.02倍 |