キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
28億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
13億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 12億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.32倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 12 | 28 | -5 | 13 | 3 | 2 | -2 | 2.32倍 |
| FY2024 | 4 | -20 | -8 | 2 | 3 | 2 | 24 | -4.79倍 |
| FY2023 | 4 | -6 | -10 | 13 | 2 | 1 | -29 | -1.62倍 |
| FY2022 | 3 | 16 | -2 | -3 | 2 | 1 | -16 | 5.98倍 |
| FY2021 | 0 | -5 | 1 | -8 | 1 | 1 | 14 | -11.67倍 |
| FY2020 | 8 | -9 | -12 | -3 | − | 1 | -4 | -1.17倍 |
| FY2019 | -17 | 2 | -7 | -2 | − | 1 | -21 | -0.14倍 |
| FY2018 | 6 | 22 | -1 | -0 | − | 1 | -5 | 3.66倍 |
| FY2017 | 6 | 13 | -3 | 2 | − | 1 | 20 | 2.29倍 |