キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
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営業CF
→
本業からの現金創出 |
27億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
8億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
— |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
9億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
— |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | — | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
— |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | − | 27 | 8 | − | − | 9 | − | — |
| FY2025 | − | 39 | 15 | − | 9 | 10 | 31 | — |
| FY2024 | 38 | 24 | -30 | -47 | 9 | 11 | 54 | 0.63倍 |
| FY2023 | 31 | 49 | 3 | -41 | 6 | 10 | -6 | 1.55倍 |
| FY2022 | 40 | 38 | -15 | -37 | 11 | 9 | 51 | 0.94倍 |
| FY2021 | 20 | 36 | -3 | -17 | 6 | 10 | 23 | 1.81倍 |
| FY2020 | 23 | 35 | -13 | -11 | − | 11 | 33 | 1.49倍 |
| FY2019 | 32 | 14 | -8 | -7 | − | 10 | 22 | 0.44倍 |
| FY2018 | 10 | 34 | -27 | -8 | − | 10 | 6 | 3.35倍 |
| FY2017 | 15 | 23 | -17 | -13 | − | 9 | 7 | 1.54倍 |
| FY2016 | 13 | 8 | -7 | -10 | − | 8 | 6 | 0.63倍 |