キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
95億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-37億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-33億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 33億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
23億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
58億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 45億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.10倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 45 | 95 | -37 | -33 | 33 | 23 | 58 | 2.10倍 |
| FY2024 | 56 | 73 | -30 | -28 | 38 | 23 | 43 | 1.31倍 |
| FY2023 | 60 | 59 | -35 | -47 | 34 | 19 | 24 | 1.00倍 |
| FY2022 | 40 | 81 | -26 | -14 | 18 | 17 | 55 | 2.03倍 |
| FY2021 | 47 | 61 | -26 | -17 | 25 | 16 | 35 | 1.30倍 |
| FY2020 | 33 | 40 | -39 | 1 | − | 14 | 1 | 1.20倍 |
| FY2019 | 42 | 32 | -30 | -19 | − | 11 | 1 | 0.76倍 |
| FY2018 | 42 | 54 | -13 | -11 | − | 11 | 41 | 1.27倍 |
| FY2017 | 36 | 73 | -14 | -27 | − | 10 | 58 | 2.03倍 |
| FY2016 | 25 | 42 | 7 | -12 | − | 10 | 49 | 1.66倍 |