キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
94億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-32億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 15億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
62億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 35億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.66倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 35 | 94 | -32 | -20 | 15 | 10 | 62 | 2.66倍 |
| FY2024 | 42 | 75 | -17 | -32 | 12 | 9 | 58 | 1.77倍 |
| FY2023 | 24 | -4 | -13 | 32 | 15 | 8 | -16 | -0.15倍 |
| FY2022 | 23 | -15 | -7 | 41 | 10 | 7 | -22 | -0.67倍 |
| FY2021 | 17 | 3 | -8 | 5 | 5 | 6 | -5 | 0.19倍 |
| FY2020 | 17 | 22 | -9 | -11 | − | 6 | 13 | 1.29倍 |
| FY2019 | 7 | 17 | -15 | -3 | − | 4 | 1 | 2.30倍 |
| FY2018 | 15 | -12 | -11 | 28 | − | − | -23 | -0.81倍 |
| FY2017 | 16 | 21 | -8 | -4 | − | 4 | 13 | 1.31倍 |
| FY2016 | 13 | 13 | -3 | -9 | − | 3 | 10 | 1.02倍 |