キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
46億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-20億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 12億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
26億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.80倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 26 | 46 | -20 | -12 | 12 | 18 | 26 | 1.80倍 |
| FY2024 | 36 | 37 | -25 | -11 | 21 | 18 | 13 | 1.02倍 |
| FY2023 | 53 | 55 | -9 | -35 | 13 | 19 | 46 | 1.04倍 |
| FY2022 | -18 | 31 | -14 | -11 | 18 | 23 | 17 | -1.72倍 |
| FY2021 | 1 | -1 | -14 | -11 | 23 | 22 | -14 | -0.43倍 |
| FY2020 | -47 | 19 | -17 | -11 | − | 23 | 1 | -0.39倍 |
| FY2019 | 8 | -19 | -5 | -23 | − | − | -24 | -2.35倍 |
| FY2018 | 25 | 114 | -32 | -26 | − | − | 82 | 4.53倍 |
| FY2017 | -19 | -0 | -38 | -12 | − | 23 | -38 | 0.00倍 |