キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
39億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-26億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-10億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
20億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.37倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 16 | 39 | -26 | -10 | 1 | − | 13 | 2.37倍 |
| FY2024 | 25 | 39 | -23 | -10 | 0 | 20 | 17 | 1.58倍 |
| FY2023 | 14 | 9 | -23 | -24 | 16 | 21 | -14 | 0.63倍 |
| FY2022 | 25 | 57 | -23 | -10 | 16 | 21 | 34 | 2.24倍 |
| FY2021 | 18 | 28 | -21 | -11 | 15 | 17 | 6 | 1.52倍 |
| FY2020 | 30 | 30 | -19 | -19 | − | 16 | 11 | 0.98倍 |
| FY2019 | 19 | 53 | -21 | -9 | − | − | 32 | 2.81倍 |
| FY2018 | 17 | 26 | -20 | -9 | − | 19 | 6 | 1.51倍 |
| FY2017 | 28 | 38 | -16 | -7 | − | 16 | 22 | 1.35倍 |