キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
1億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-26億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 24億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-25億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.07倍 |
CF時系列（過去8年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 7 | 1 | -26 | 15 | 24 | 5 | -25 | 0.07倍 |
| FY2024 | -9 | -11 | -9 | 25 | 11 | 6 | -19 | 1.23倍 |
| FY2023 | 5 | -5 | -6 | 0 | 7 | 5 | -11 | -0.97倍 |
| FY2022 | 11 | 30 | -5 | -16 | 3 | 4 | 25 | 2.87倍 |
| FY2021 | 10 | -13 | -6 | 19 | 4 | 5 | -19 | -1.31倍 |
| FY2020 | 6 | 12 | -11 | 0 | − | 5 | 1 | 2.02倍 |
| FY2019 | 11 | 7 | 3 | -3 | − | 6 | 10 | 0.61倍 |
| FY2017 | -6 | 17 | -5 | -5 | − | 8 | 12 | -2.72倍 |