キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
23億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-24億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 11億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.62倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 9 | 23 | -24 | 2 | 11 | 12 | -1 | 2.62倍 |
| FY2024 | -6 | 13 | -7 | -0 | 9 | 12 | 6 | -2.21倍 |
| FY2023 | 14 | 26 | -15 | -8 | 14 | 11 | 10 | 1.84倍 |
| FY2022 | 20 | 29 | -11 | -16 | 11 | 10 | 18 | 1.44倍 |
| FY2021 | 5 | 29 | -7 | -17 | 5 | 10 | 23 | 6.17倍 |
| FY2020 | -35 | 25 | -18 | -8 | − | 17 | 7 | -0.71倍 |
| FY2019 | 10 | 32 | -33 | 1 | − | 17 | -1 | 3.32倍 |
| FY2018 | 18 | 34 | -23 | -7 | − | − | 11 | 1.90倍 |
| FY2017 | 14 | 18 | -28 | 12 | − | 14 | -10 | 1.30倍 |
| FY2016 | − | 32 | -12 | − | − | 14 | − | — |