キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
1億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-20億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-3億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 17億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-19億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 23億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.05倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 23 | 1 | -20 | -3 | 17 | 5 | -19 | 0.05倍 |
| FY2024 | 9 | 33 | -7 | -3 | 8 | 4 | 25 | 3.80倍 |
| FY2023 | 15 | 38 | -2 | -31 | 3 | 4 | 36 | 2.49倍 |
| FY2022 | 8 | 20 | -6 | -2 | 5 | 4 | 14 | 2.49倍 |
| FY2021 | 9 | 13 | -3 | -8 | 4 | 4 | 11 | 1.45倍 |
| FY2020 | 5 | 19 | -13 | 29 | − | 4 | 6 | 4.24倍 |
| FY2019 | 10 | -1 | -8 | -2 | − | 4 | -9 | -0.13倍 |
| FY2018 | 8 | -6 | -8 | -2 | − | 3 | -14 | -0.75倍 |
| FY2017 | 22 | 6 | 14 | -2 | − | 3 | 20 | 0.29倍 |
| FY2016 | 8 | 19 | -2 | -4 | − | 3 | 16 | 2.42倍 |