キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
43億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 28億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.56倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 28 | 43 | -35 | -9 | 1 | 12 | 9 | 1.56倍 |
| FY2024 | 24 | 45 | -22 | -8 | 1 | 9 | 23 | 1.91倍 |
| FY2023 | 25 | 18 | -17 | -7 | 1 | 2 | 1 | 0.71倍 |
| FY2022 | 21 | 16 | -6 | -6 | 3 | 1 | 10 | 0.76倍 |
| FY2021 | 19 | 21 | -4 | -6 | 1 | 1 | 17 | 1.11倍 |
| FY2020 | 14 | 19 | -6 | -3 | − | 1 | 13 | 1.35倍 |
| FY2019 | 10 | 8 | -2 | -2 | − | 1 | 6 | 0.79倍 |
| FY2018 | 9 | 12 | -2 | -1 | − | 1 | 10 | 1.38倍 |
| FY2017 | 7 | 3 | -2 | -1 | − | 1 | 1 | 0.48倍 |
| FY2016 | 5 | 4 | -1 | -0 | − | 0 | 3 | 0.79倍 |