キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
54億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-44億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
26億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 40億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.36倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 40 | 54 | -15 | -44 | 5 | 2 | 26 | 1.36倍 |
| FY2024 | 44 | 31 | -10 | -41 | 1 | 2 | 38 | 0.71倍 |
| FY2023 | 32 | 21 | -0 | -20 | 1 | 2 | 21 | 0.65倍 |
| FY2022 | 22 | 25 | -5 | -27 | 3 | 2 | 21 | 1.14倍 |
| FY2021 | 17 | 16 | 3 | 5 | 2 | 2 | 20 | 0.96倍 |
| FY2020 | 12 | 23 | -0 | -8 | − | 2 | 19 | 1.93倍 |
| FY2019 | 14 | 9 | -7 | 0 | − | 1 | 23 | 0.67倍 |
| FY2018 | 9 | 12 | -8 | -3 | − | 1 | 3 | 1.37倍 |
| FY2017 | 6 | 11 | -1 | -6 | − | 3 | 4 | 1.73倍 |
| FY2016 | 5 | 10 | -9 | -5 | − | 3 | 10 | 1.80倍 |