キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-4億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 7億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
8億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-7億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 6億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.70倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 6 | -4 | -3 | 5 | 7 | 8 | -7 | -0.70倍 |
| FY2024 | 22 | 19 | -25 | -4 | 42 | 7 | -5 | 0.88倍 |
| FY2023 | 9 | 8 | -27 | 32 | 14 | 5 | -19 | 0.91倍 |
| FY2022 | 9 | 7 | -25 | 13 | 43 | 5 | -17 | 0.73倍 |
| FY2021 | 3 | 5 | -7 | -2 | 8 | 5 | -2 | 1.94倍 |
| FY2020 | 5 | 9 | -5 | -2 | − | 5 | 4 | 1.85倍 |
| FY2019 | 8 | 12 | -2 | -2 | − | 6 | 10 | 1.54倍 |
| FY2018 | 7 | 10 | -4 | -2 | − | 6 | 6 | 1.49倍 |
| FY2017 | 5 | 11 | -6 | -3 | − | 8 | 5 | 2.15倍 |