キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
27億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-28億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
4億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 28億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-1億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 16億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.71倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 16 | 27 | -28 | 4 | 28 | 10 | -1 | 1.71倍 |
| FY2024 | 11 | 20 | -27 | 21 | 27 | 7 | -7 | 1.80倍 |
| FY2023 | 10 | 16 | -14 | -9 | 14 | 6 | 2 | 1.67倍 |
| FY2022 | 0 | 12 | -6 | -2 | 6 | 6 | 6 | 38.02倍 |
| FY2021 | -5 | -2 | -11 | -14 | 11 | 6 | -13 | 0.44倍 |
| FY2020 | 1 | 10 | -6 | 19 | − | 5 | 4 | 7.24倍 |
| FY2019 | 6 | 10 | -8 | -1 | − | 5 | 2 | 1.72倍 |
| FY2018 | 4 | 8 | -6 | -2 | − | 4 | 2 | 2.04倍 |
| FY2017 | 2 | 10 | -4 | -1 | − | 4 | 6 | 4.18倍 |
| FY2016 | -1 | 2 | -10 | 2 | − | 4 | -7 | -2.01倍 |