キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
8億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-5億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
0億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 24億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
32億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
3億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-3.95倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -2 | 8 | -5 | 0 | 24 | 32 | 3 | -3.95倍 |
| FY2024 | -6 | 47 | -52 | -2 | 43 | 33 | -4 | -8.00倍 |
| FY2023 | -27 | 18 | -37 | 3 | 36 | 40 | -19 | -0.69倍 |
| FY2022 | 2 | 42 | -33 | -14 | 27 | 38 | 8 | 20.15倍 |
| FY2021 | -2 | 33 | -41 | 23 | 32 | 39 | -8 | -14.44倍 |
| FY2020 | 6 | 49 | -37 | -5 | − | 38 | 12 | 8.84倍 |
| FY2019 | 8 | 40 | -41 | -4 | − | 34 | -2 | 4.86倍 |
| FY2018 | 5 | 37 | -45 | 18 | − | 31 | -7 | 8.08倍 |
| FY2017 | 11 | 45 | -43 | 2 | − | 30 | 2 | 4.17倍 |
| FY2016 | − | 40 | -44 | − | − | 30 | − | — |