キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
26億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-18億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
18億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 10億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.68倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 10 | 26 | -18 | 14 | 3 | 18 | 9 | 2.68倍 |
| FY2024 | 9 | 14 | -25 | -5 | 14 | 17 | -10 | 1.61倍 |
| FY2023 | 13 | 22 | -23 | -5 | 15 | 16 | -1 | 1.74倍 |
| FY2022 | 13 | 19 | -8 | 9 | 7 | 16 | 11 | 1.44倍 |
| FY2021 | 4 | 27 | -6 | -3 | 3 | 17 | 21 | 6.11倍 |
| FY2020 | 8 | 22 | -30 | -5 | − | 17 | -7 | 2.88倍 |
| FY2019 | 14 | 23 | -24 | -3 | − | 15 | -1 | 1.65倍 |
| FY2018 | 10 | 29 | -13 | -3 | − | 15 | 16 | 2.75倍 |
| FY2017 | 9 | 26 | -21 | -2 | − | 16 | 6 | 2.85倍 |
| FY2016 | − | 32 | -34 | − | − | 14 | − | — |