キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
48億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-61億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 52億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.92倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 52 | 48 | -61 | -20 | − | 10 | -13 | 0.92倍 |
| FY2025 | 46 | 54 | -129 | -17 | 10 | 9 | -75 | 1.17倍 |
| FY2024 | 37 | 47 | -8 | -24 | 8 | 9 | 39 | 1.26倍 |
| FY2023 | 28 | 41 | -6 | -10 | 7 | 8 | 35 | 1.46倍 |
| FY2022 | 29 | 77 | -7 | -5 | 2 | 9 | 70 | 2.68倍 |
| FY2021 | 25 | 15 | -11 | -9 | 11 | 9 | 4 | 0.61倍 |
| FY2020 | 36 | 50 | -16 | -6 | − | 9 | 34 | 1.39倍 |
| FY2019 | 34 | 44 | -12 | -6 | − | 9 | 31 | 1.29倍 |
| FY2018 | 32 | 42 | -10 | -32 | − | 9 | 32 | 1.30倍 |
| FY2017 | 29 | 32 | -8 | -10 | − | 8 | 25 | 1.12倍 |
| FY2016 | − | 31 | -6 | − | − | 8 | − | — |