キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
41億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-34億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 27億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
23億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
7億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 18億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.26倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 18 | 41 | -34 | 17 | 27 | 23 | 7 | 2.26倍 |
| FY2024 | 15 | 42 | -16 | -51 | 26 | 24 | 25 | 2.72倍 |
| FY2023 | 4 | 39 | -12 | -43 | 13 | 27 | 27 | 10.20倍 |
| FY2022 | 27 | 63 | -0 | -20 | 14 | 30 | 63 | 2.36倍 |
| FY2021 | 3 | 40 | -8 | -16 | 14 | 30 | 32 | 14.81倍 |
| FY2020 | 3 | 63 | -40 | -18 | − | 32 | 23 | 25.19倍 |
| FY2019 | 10 | 46 | -55 | -1 | − | 33 | -9 | 4.87倍 |
| FY2018 | 30 | 65 | -59 | -14 | − | 29 | 6 | 2.16倍 |
| FY2017 | 28 | 50 | -33 | -26 | − | 27 | 17 | 1.76倍 |
| FY2016 | − | 46 | -24 | − | − | 29 | − | — |