キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
48億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 19億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
16億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 22億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.21倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 22 | 48 | -35 | -16 | 19 | 16 | 13 | 2.21倍 |
| FY2024 | 31 | 26 | -6 | -16 | 14 | 13 | 20 | 0.82倍 |
| FY2023 | 40 | 49 | -38 | -24 | 16 | 12 | 10 | 1.22倍 |
| FY2022 | 39 | 29 | 6 | -20 | 13 | 12 | 35 | 0.75倍 |
| FY2021 | 29 | 45 | -41 | -13 | 12 | 12 | 4 | 1.55倍 |
| FY2020 | 26 | 37 | -17 | -11 | − | 12 | 20 | 1.41倍 |
| FY2019 | 18 | 42 | -32 | -12 | − | 12 | 11 | 2.31倍 |
| FY2018 | 27 | 41 | -27 | -20 | − | 14 | 14 | 1.55倍 |
| FY2017 | 26 | 31 | -40 | -5 | − | 14 | -9 | 1.18倍 |
| FY2016 | 30 | 56 | -45 | -15 | − | 13 | 11 | 1.84倍 |