キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
100億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-111億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-37億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 71億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
78億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-12億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 34億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.97倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 34 | 100 | -111 | -37 | 71 | 78 | -12 | 2.97倍 |
| FY2024 | 44 | 86 | -60 | -25 | 60 | 76 | 26 | 1.97倍 |
| FY2023 | 9 | -19 | -57 | -32 | 63 | 74 | -75 | -2.15倍 |
| FY2022 | 48 | 24 | -78 | -48 | 43 | 66 | -54 | 0.50倍 |
| FY2021 | 55 | 154 | -25 | -31 | 43 | 61 | 129 | 2.82倍 |
| FY2020 | -30 | 94 | -54 | -43 | − | 69 | 40 | -3.12倍 |
| FY2019 | 15 | 61 | -113 | -28 | − | 71 | -52 | 4.06倍 |
| FY2018 | 58 | 90 | -14 | -19 | − | 66 | 77 | 1.57倍 |
| FY2017 | 54 | 84 | -86 | -17 | − | 81 | -2 | 1.55倍 |
| FY2016 | 47 | 172 | -64 | -16 | − | 69 | 108 | 3.70倍 |