キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
39億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-22億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-9億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 16億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
15億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.92倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 39 | -22 | -9 | 16 | 15 | 16 | 1.92倍 |
| FY2024 | 14 | 42 | -13 | -8 | 11 | 15 | 29 | 2.91倍 |
| FY2023 | 30 | 16 | -7 | -17 | 20 | 15 | 9 | 0.54倍 |
| FY2022 | 15 | 10 | -3 | -3 | 12 | 14 | 7 | 0.64倍 |
| FY2021 | 11 | 13 | -30 | -3 | 25 | 12 | -17 | 1.22倍 |
| FY2020 | 17 | 34 | -30 | 10 | − | 11 | 4 | 2.04倍 |
| FY2019 | 20 | 35 | -20 | -4 | − | 10 | 15 | 1.74倍 |
| FY2018 | 18 | 17 | -16 | -3 | − | 10 | 1 | 0.95倍 |
| FY2017 | 21 | 38 | -11 | -7 | − | 9 | 27 | 1.80倍 |