キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
12億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
17億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-32億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 16億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
29億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.72倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 7 | 12 | 17 | -32 | 16 | 17 | 29 | 1.72倍 |
| FY2024 | 15 | -2 | 42 | -5 | 13 | 18 | 40 | -0.13倍 |
| FY2023 | 9 | -15 | -27 | 20 | 33 | 18 | -42 | -1.65倍 |
| FY2022 | 25 | 45 | -27 | -4 | 47 | 17 | 18 | 1.79倍 |
| FY2021 | -3 | 23 | -20 | 23 | 28 | 17 | 3 | -8.47倍 |
| FY2020 | -2 | 17 | -25 | 6 | − | 16 | -8 | -8.70倍 |
| FY2019 | 9 | 8 | -21 | -6 | − | 16 | -13 | 0.83倍 |
| FY2018 | 24 | 37 | -14 | -20 | − | 14 | 22 | 1.53倍 |
| FY2017 | 13 | 42 | -7 | -7 | − | 14 | 35 | 3.15倍 |
| FY2016 | − | 11 | -13 | − | − | 14 | − | — |