キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
51億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-35億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
16億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 34億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.51倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 34 | 51 | -35 | -16 | − | 12 | 16 | 1.51倍 |
| FY2025 | 41 | 41 | -38 | -26 | 12 | 11 | 2 | 0.98倍 |
| FY2024 | 45 | 66 | -10 | -16 | 13 | 11 | 56 | 1.47倍 |
| FY2023 | 53 | 23 | -4 | -11 | 8 | 11 | 19 | 0.43倍 |
| FY2022 | 43 | 50 | -15 | -10 | 9 | 11 | 35 | 1.16倍 |
| FY2021 | 25 | 39 | -13 | -6 | 21 | 10 | 26 | 1.58倍 |
| FY2020 | 30 | 39 | -7 | -10 | − | 10 | 32 | 1.30倍 |
| FY2019 | 34 | 40 | -9 | -8 | − | 10 | 31 | 1.19倍 |
| FY2018 | 37 | 38 | -14 | -11 | − | 10 | 24 | 1.02倍 |
| FY2017 | 22 | 36 | -8 | -12 | − | 10 | 28 | 1.64倍 |
| FY2016 | − | 10 | -0 | − | − | 10 | − | — |