キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
12億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-26億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 25億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-14億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -1億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-10.25倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -1 | 12 | -26 | -5 | 25 | 10 | -14 | -10.25倍 |
| FY2024 | 27 | 31 | 5 | -31 | 17 | 8 | 36 | 1.14倍 |
| FY2023 | 9 | -7 | -3 | 7 | 9 | 7 | -10 | -0.75倍 |
| FY2022 | 10 | 17 | -17 | -1 | 14 | 7 | 1 | 1.82倍 |
| FY2021 | 7 | 11 | -12 | 4 | 14 | 6 | -1 | 1.48倍 |
| FY2020 | 20 | 28 | -7 | -38 | − | 6 | 22 | 1.41倍 |
| FY2019 | 20 | 27 | -7 | -25 | − | 6 | 20 | 1.35倍 |
| FY2018 | 14 | 31 | -6 | -29 | − | 6 | 25 | 2.21倍 |
| FY2017 | 20 | 29 | -2 | -16 | − | 6 | 27 | 1.46倍 |
| FY2016 | − | 5 | 6 | − | − | 7 | − | — |