キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
44億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-22億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-23億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 23億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
22億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 26億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.69倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 26 | 44 | -22 | -23 | 23 | 14 | 22 | 1.69倍 |
| FY2024 | 39 | 39 | -8 | -25 | 22 | 12 | 31 | 1.00倍 |
| FY2023 | 30 | 18 | -20 | -25 | 22 | 10 | -2 | 0.60倍 |
| FY2022 | 30 | 4 | -12 | -21 | 12 | 9 | -8 | 0.14倍 |
| FY2021 | 18 | 48 | -12 | -4 | 11 | 9 | 36 | 2.60倍 |
| FY2020 | 28 | 54 | -11 | -4 | − | 9 | 43 | 1.94倍 |
| FY2019 | 36 | 30 | -9 | -3 | − | 7 | 21 | 0.84倍 |
| FY2018 | 26 | -18 | -8 | -2 | − | 6 | -25 | -0.67倍 |
| FY2017 | 14 | 31 | -5 | -2 | − | 6 | 25 | 2.23倍 |
| FY2016 | − | 7 | -7 | − | − | 6 | − | — |