キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-3億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
21億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 1億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 7億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-0.39倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 7 | -3 | 21 | -5 | 1 | 2 | 18 | -0.39倍 |
| FY2024 | 0 | -8 | 6 | 1 | 2 | 2 | -2 | -24.52倍 |
| FY2023 | -10 | -13 | -8 | 16 | 9 | 2 | -21 | 1.35倍 |
| FY2022 | -4 | -14 | 0 | -0 | 6 | 2 | -14 | 3.91倍 |
| FY2021 | -10 | 40 | -4 | -48 | 2 | 2 | 35 | -4.09倍 |
| FY2020 | -2 | -54 | 45 | 49 | − | 2 | -9 | 27.84倍 |
| FY2019 | -3 | -3 | 4 | -4 | − | 2 | 1 | 1.17倍 |
| FY2018 | -2 | -3 | -4 | -0 | − | 2 | -6 | 1.67倍 |
| FY2017 | 0 | -2 | 7 | -0 | − | 2 | 6 | -6.70倍 |
| FY2016 | -2 | -3 | -8 | -0 | − | 1 | -12 | 1.53倍 |