キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
28億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-8億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-2億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 4億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
1億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
20億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 30億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.93倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 30 | 28 | -8 | -2 | 4 | 1 | 20 | 0.93倍 |
| FY2024 | 21 | -20 | 6 | 8 | 1 | 1 | -14 | -0.96倍 |
| FY2023 | 12 | -61 | 14 | 28 | 1 | 1 | -47 | -5.21倍 |
| FY2022 | 16 | 54 | 45 | -70 | 1 | 1 | 99 | 3.31倍 |
| FY2021 | 15 | 27 | -7 | -23 | 12 | 1 | 21 | 1.88倍 |
| FY2020 | 10 | -31 | -14 | 31 | − | 1 | -45 | -2.99倍 |
| FY2019 | 16 | 53 | -38 | 5 | − | 2 | 15 | 3.25倍 |
| FY2018 | 22 | 29 | -2 | -32 | − | 2 | 27 | 1.35倍 |
| FY2017 | 20 | -22 | 2 | 24 | − | 2 | -20 | -1.12倍 |
| FY2016 | − | -73 | -0 | − | − | 3 | − | — |