キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
41億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-20億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-16億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
12億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
21億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.12倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 41 | -20 | -16 | 20 | 12 | 21 | 2.12倍 |
| FY2024 | 14 | 36 | -13 | -40 | 10 | 11 | 23 | 2.56倍 |
| FY2023 | 7 | 14 | 13 | -9 | 11 | 9 | 27 | 1.97倍 |
| FY2022 | 5 | 23 | -17 | -14 | 6 | 9 | 6 | 4.83倍 |
| FY2021 | 3 | 61 | -25 | -21 | 24 | 9 | 35 | 19.64倍 |
| FY2020 | 1 | -31 | -5 | 44 | − | 8 | -40 | -29.48倍 |
| FY2019 | 14 | 7 | -9 | 3 | − | 7 | -2 | 0.49倍 |
| FY2018 | 14 | 31 | -15 | -8 | − | 7 | 16 | 2.19倍 |
| FY2017 | 13 | 20 | 2 | -27 | − | 8 | 22 | 1.48倍 |
| FY2016 | − | 1 | -24 | − | − | 7 | − | — |