キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
67億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-56億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-15億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 40億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
39億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
11億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 28億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.40倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 28 | 67 | -56 | -15 | 40 | 39 | 11 | 2.40倍 |
| FY2024 | 123 | 57 | 77 | -101 | 43 | 35 | 134 | 0.46倍 |
| FY2023 | -30 | 16 | -29 | -22 | 22 | 40 | -13 | -0.54倍 |
| FY2022 | -97 | 56 | -15 | -34 | 22 | 49 | 41 | -0.58倍 |
| FY2021 | -53 | 48 | -51 | -26 | 40 | 50 | -3 | -0.91倍 |
| FY2020 | -2 | 38 | -82 | 53 | − | 49 | -44 | -25.11倍 |
| FY2019 | 2 | 40 | -53 | 12 | − | 45 | -14 | 23.95倍 |
| FY2018 | − | 54 | -40 | − | − | 42 | − | — |
| FY2017 | 14 | 35 | -56 | 21 | − | 40 | -21 | 2.46倍 |
| FY2016 | − | 62 | -56 | − | − | 36 | − | — |