キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-16億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-6億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-5億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-22億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 11億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
-1.42倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 11 | -16 | -6 | -5 | − | 2 | -22 | -1.42倍 |
| FY2025 | 14 | 15 | -1 | -6 | 1 | 2 | 14 | 1.08倍 |
| FY2024 | 11 | 43 | -3 | -5 | 0 | 2 | 40 | 3.92倍 |
| FY2023 | 9 | -42 | -3 | -8 | 2 | 2 | -44 | -4.90倍 |
| FY2022 | 107 | -42 | 172 | -6 | 1 | 4 | 130 | -0.39倍 |