キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
11億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-47億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
31億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 51億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2022） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-36億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 56億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.20倍 |
CF時系列（過去4年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 56 | 11 | -47 | 31 | 51 | − | -36 | 0.20倍 |
| FY2024 | 15 | -3 | -77 | 61 | − | − | -80 | -0.21倍 |
| FY2023 | 34 | -2 | -70 | 50 | − | − | -73 | -0.06倍 |
| FY2022 | 26 | 35 | -40 | 40 | 33 | 5 | -5 | 1.31倍 |