キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-39億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-0億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 16億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
14億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-55億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -34億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.16倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | -34 | -39 | -16 | -0 | 16 | 14 | -55 | 1.16倍 |
| FY2025 | -54 | 11 | -11 | -1 | 15 | 12 | 1 | -0.21倍 |
| FY2024 | -3 | 22 | -37 | -0 | 35 | 31 | -15 | -8.01倍 |
| FY2023 | -27 | 10 | -29 | -13 | 28 | 39 | -20 | -0.36倍 |
| FY2022 | -30 | 6 | -23 | -0 | 27 | 39 | -17 | -0.21倍 |
| FY2021 | -25 | 9 | -32 | -0 | − | 27 | -23 | -0.35倍 |
| FY2020 | 5 | 5 | -41 | -0 | − | 13 | -36 | 1.00倍 |
| FY2019 | 4 | 6 | -32 | -4 | − | 8 | -26 | 1.55倍 |
| FY2018 | 2 | 7 | 8 | 0 | − | 6 | 15 | 2.89倍 |
| FY2017 | 3 | 1 | -9 | -0 | − | 2 | -8 | 0.39倍 |