キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
30億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-43億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
14億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 56億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
6億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-13億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.48倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 30 | -43 | 14 | 56 | 6 | -13 | 1.48倍 |
| FY2024 | 18 | 22 | -45 | 21 | 51 | 5 | -23 | 1.20倍 |
| FY2023 | 18 | 27 | -26 | -3 | 27 | 5 | 1 | 1.47倍 |
| FY2022 | 14 | 20 | -25 | 3 | 31 | 6 | -5 | 1.42倍 |
| FY2021 | 10 | 24 | -13 | -14 | 12 | 6 | 11 | 2.50倍 |
| FY2020 | 7 | 6 | -29 | 15 | − | 7 | -22 | 0.86倍 |
| FY2019 | 24 | 19 | -12 | 5 | − | 8 | 8 | 0.81倍 |
| FY2018 | 19 | 21 | -17 | 5 | − | 8 | 4 | 1.11倍 |
| FY2017 | 15 | 21 | -21 | -2 | − | 8 | 1 | 1.44倍 |
| FY2016 | 14 | 25 | -20 | -0 | − | 7 | 5 | 1.81倍 |