キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
32億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
3億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-24億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 5億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
25億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
26億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.71倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 9 | 32 | 3 | -24 | 5 | 25 | 26 | 3.71倍 |
| FY2024 | 25 | 23 | -39 | 6 | 86 | 15 | -62 | 0.94倍 |
| FY2023 | 21 | 11 | 7 | -12 | 1 | 10 | 10 | 0.51倍 |
| FY2022 | 19 | 16 | 15 | -22 | 5 | 10 | 12 | 0.88倍 |
| FY2021 | 5 | 7 | 1 | -5 | 2 | 10 | 5 | 1.47倍 |
| FY2020 | 13 | 17 | -30 | -0 | 29 | 9 | -12 | 1.30倍 |
| FY2019 | -8 | 1 | -18 | 4 | 37 | 5 | -36 | -0.14倍 |
| FY2018 | 12 | 22 | 17 | 4 | − | 9 | 40 | 1.85倍 |
| FY2017 | 2 | 15 | -11 | 6 | − | 9 | 4 | 7.35倍 |
| FY2016 | − | 14 | -3 | − | − | 12 | − | — |