キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
31億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-3億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-23億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
2億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
28億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 29億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.05倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 29 | 31 | -3 | -23 | − | 2 | 28 | 1.05倍 |
| FY2025 | 24 | 36 | -23 | -15 | 2 | 2 | 13 | 1.49倍 |
| FY2024 | 18 | 14 | -2 | -4 | 2 | 2 | 12 | 0.80倍 |
| FY2023 | 14 | 17 | -4 | -13 | 1 | 2 | 13 | 1.18倍 |
| FY2022 | 10 | 18 | -0 | -19 | 1 | 2 | 18 | 1.76倍 |
| FY2021 | 7 | -6 | -6 | 15 | 1 | 2 | -12 | -0.81倍 |
| FY2020 | 13 | 32 | -1 | -22 | − | 2 | 31 | 2.49倍 |
| FY2019 | 10 | 10 | -3 | -1 | − | 2 | 7 | 0.98倍 |
| FY2018 | 6 | 12 | -21 | 15 | − | 2 | -9 | 1.99倍 |
| FY2017 | 7 | 12 | -1 | -8 | − | 2 | 10 | 1.81倍 |
| FY2016 | − | 2 | -2 | − | − | 2 | − | — |