キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
34億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-16億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-23億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 15億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2024） |
10億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
18億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 20億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.70倍 |
CF時系列（過去5年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 20 | 34 | -16 | -23 | 15 | − | 18 | 1.70倍 |
| FY2024 | 8 | 20 | -11 | -35 | 8 | 10 | 10 | 2.45倍 |
| FY2022 | -33 | -27 | -3 | 50 | 32 | 10 | -30 | 0.82倍 |
| FY2021 | -75 | -67 | -8 | 73 | 12 | 8 | -75 | 0.89倍 |
| FY2020 | 4 | 8 | -32 | 23 | − | 7 | -23 | 2.04倍 |