キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
34億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-2億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-25億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 2億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
2億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
31億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 40億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.85倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 40 | 34 | -2 | -25 | 2 | 2 | 31 | 0.85倍 |
| FY2024 | 37 | 46 | -4 | -25 | 2 | 2 | 42 | 1.25倍 |
| FY2023 | 37 | 32 | 1 | -27 | 2 | 3 | 34 | 0.87倍 |
| FY2022 | 34 | 37 | -1 | -29 | 1 | 2 | 35 | 1.07倍 |
| FY2021 | 31 | 32 | -2 | -17 | 1 | 2 | 29 | 1.02倍 |
| FY2020 | 31 | 39 | -4 | -25 | − | 2 | 35 | 1.28倍 |
| FY2019 | 29 | 31 | -3 | -13 | − | 2 | 28 | 1.07倍 |
| FY2018 | 27 | 30 | -10 | -44 | − | 1 | 19 | 1.11倍 |
| FY2017 | 24 | 26 | -6 | -11 | − | 2 | 20 | 1.09倍 |
| FY2016 | 20 | 20 | -9 | -7 | − | 1 | 11 | 1.02倍 |