キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
33億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-15億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-19億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 17億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
17億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
17億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 5億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
6.41倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 5 | 33 | -15 | -19 | 17 | 17 | 17 | 6.41倍 |
| FY2024 | 11 | 33 | -12 | -23 | 16 | 16 | 20 | 3.05倍 |
| FY2023 | 0 | 10 | -12 | -12 | 24 | 15 | -2 | 95.16倍 |
| FY2022 | 7 | 26 | -8 | -9 | 11 | 15 | 18 | 3.49倍 |
| FY2021 | 12 | 16 | -11 | -4 | 16 | 14 | 5 | 1.31倍 |
| FY2020 | 12 | 16 | -17 | -8 | − | 15 | -1 | 1.30倍 |
| FY2019 | 20 | 40 | -20 | -9 | − | 16 | 20 | 1.94倍 |
| FY2018 | 20 | 45 | -18 | -15 | − | 16 | 27 | 2.27倍 |
| FY2017 | 24 | 35 | -12 | -25 | − | 15 | 23 | 1.47倍 |
| FY2016 | − | 46 | -13 | − | − | 17 | − | — |