キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
8億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
1億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-12億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 3億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
10億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
0.88倍 |
CF時系列（過去9年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 9 | 8 | 1 | -12 | 3 | 3 | 10 | 0.88倍 |
| FY2024 | 9 | 4 | -0 | -12 | 1 | 3 | 4 | 0.40倍 |
| FY2023 | -36 | -3 | 12 | 15 | 1 | 7 | 9 | 0.09倍 |
| FY2022 | -49 | -20 | 2 | -10 | 0 | 7 | -18 | 0.41倍 |
| FY2021 | -96 | -16 | -16 | 40 | 7 | 9 | -32 | 0.17倍 |
| FY2020 | 39 | -15 | -28 | -6 | − | 5 | -43 | -0.39倍 |
| FY2019 | 14 | 17 | -7 | -3 | − | 5 | 10 | 1.24倍 |
| FY2018 | 11 | -1 | -1 | -1 | − | 5 | -2 | -0.05倍 |
| FY2017 | 10 | 27 | -1 | 12 | − | 4 | 26 | 2.57倍 |