キャッシュフロー FY2026
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
6億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-7億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-17億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | — | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2026） |
16億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-0億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 2億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.13倍 |
CF時系列（過去11年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2026 | 2 | 6 | -7 | -17 | − | 16 | -0 | 3.13倍 |
| FY2025 | 3 | -3 | -17 | -3 | 30 | 14 | -19 | -0.90倍 |
| FY2024 | -2 | 3 | -31 | 14 | 27 | 15 | -28 | -1.64倍 |
| FY2023 | 3 | -9 | -4 | 1 | 6 | 15 | -13 | -2.70倍 |
| FY2022 | 7 | 18 | 0 | -8 | 11 | 16 | 18 | 2.57倍 |
| FY2021 | 5 | 15 | -10 | 0 | 18 | 14 | 5 | 3.04倍 |
| FY2020 | 4 | 14 | 3 | -10 | − | 13 | 17 | 3.20倍 |
| FY2019 | 9 | 22 | -10 | 1 | − | 13 | 12 | 2.49倍 |
| FY2018 | 12 | 32 | -16 | -17 | − | 12 | 16 | 2.75倍 |
| FY2017 | 21 | 27 | -25 | 8 | − | 11 | 2 | 1.33倍 |
| FY2016 | − | 25 | -2 | − | − | 12 | − | — |