キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
-33億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-32億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
76億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 9億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
24億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-65億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | -33億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
1.01倍 |
CF時系列（過去10年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | -33 | -33 | -32 | 76 | 9 | 24 | -65 | 1.01倍 |
| FY2024 | 14 | 6 | -35 | 0 | 31 | 23 | -29 | 0.46倍 |
| FY2023 | 16 | 29 | -14 | -8 | 23 | 25 | 15 | 1.78倍 |
| FY2022 | 15 | 35 | -16 | -17 | 14 | 26 | 19 | 2.36倍 |
| FY2021 | 16 | 32 | -10 | -24 | 14 | 24 | 23 | 2.01倍 |
| FY2020 | 7 | 57 | -15 | -18 | − | 24 | 42 | 8.10倍 |
| FY2019 | 9 | 21 | -24 | -3 | − | 20 | -3 | 2.29倍 |
| FY2018 | 10 | 14 | -10 | 1 | − | 19 | 4 | 1.46倍 |
| FY2017 | 9 | 19 | -8 | -11 | − | 20 | 11 | 2.18倍 |
| FY2016 | − | 21 | -53 | − | − | 15 | − | — |