キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
37億円 | |
|
投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-46億円 | |
|
財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
50億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 39億円 | |
|
減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
3億円 | |
|
フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-9億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 14億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
2.67倍 |
CF時系列（過去6年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 14 | 37 | -46 | 50 | 39 | 3 | -9 | 2.67倍 |
| FY2024 | -102 | -68 | -11 | 37 | 6 | − | -79 | 0.67倍 |
| FY2023 | -123 | -48 | -19 | 5 | 22 | − | -67 | 0.39倍 |
| FY2022 | -116 | -11 | -45 | 5 | 21 | 3 | -56 | 0.09倍 |
| FY2021 | -28 | -2 | -32 | 354 | 1 | 3 | -34 | 0.07倍 |
| FY2020 | -30 | -14 | -13 | 120 | − | 2 | -27 | 0.46倍 |