キャッシュフロー FY2025
▼ 三CF階層
|
営業CF
→
本業からの現金創出 |
34億円 | |
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投資CF
→
マイナスは成長投資のシグナル |
-36億円 | |
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財務CF
→
配当・自社株買い・借入返済 |
-20億円 |
▼ 設備投資・FCF
| 設備投資（CapEx） | 20億円 | |
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減価償却費
→
営業CF内の減価償却・償却（FY2025） |
5億円 | |
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フリーキャッシュフロー
→
バフェットOwner Earningsの核 |
-2億円 |
▼ 利益の質チェック
| 純利益 → | 9億円 | |
| 営業CF / 純利益 1倍超なら利益の質が高い（バフェット・チェック） |
3.99倍 |
CF時系列（過去7年）
| 年度 | 純利益(億) | 営業CF(億) | 投資CF(億) | 財務CF(億) | 設備投資(億) | 減価償却(億) | FCF(億) | OCF/純益 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| FY2025 | 9 | 34 | -36 | -20 | 20 | 5 | -2 | 3.99倍 |
| FY2024 | -0 | 10 | -12 | -20 | 5 | 5 | -3 | -22.79倍 |
| FY2023 | 19 | 25 | -53 | 57 | 2 | 5 | -27 | 1.34倍 |
| FY2022 | 32 | 53 | -6 | -12 | 1 | 4 | 47 | 1.65倍 |
| FY2021 | 28 | 31 | -12 | -10 | 4 | 4 | 19 | 1.10倍 |
| FY2020 | 14 | 37 | -5 | -13 | − | 3 | 31 | 2.67倍 |
| FY2019 | 17 | 25 | -34 | 18 | − | 2 | -10 | 1.43倍 |